Menos burocracia, mais estratégia.
Recupere tributos pagos indevidamente pela sua empresa
Identifique créditos tributários, corrija inconsistências e recupere valores com análise técnica, segurança e conformidade.
Sua empresa pode ter créditos tributários ainda não identificados
A complexidade da legislação, as mudanças nas regras fiscais e o grande volume de informações processadas pelas empresas podem resultar em tributos pagos indevidamente, calculados em valor superior ao devido ou em créditos que não foram aproveitados.
Esses valores podem surgir por classificação incorreta de produtos, falhas na apuração, retenções não compensadas, enquadramento inadequado de operações ou ausência de revisão dos processos fiscais.
Na Sanji, realizamos uma análise técnica dos documentos, das apurações e das operações da empresa para identificar possíveis créditos e avaliar os procedimentos adequados para sua recuperação.
O Código Tributário Nacional reconhece o direito à restituição em determinadas situações, mas a existência do direito, o procedimento e o prazo aplicável precisam ser verificados individualmente.
Por que revisar
Pagar tributos corretamente também significa não pagar além do necessário
Cumprir as obrigações tributárias é essencial para a segurança da empresa. No entanto, isso não significa aceitar pagamentos incorretos ou deixar de aproveitar créditos permitidos pela legislação.
Sem uma revisão periódica, inconsistências podem permanecer durante anos e continuar afetando o fluxo de caixa da operação.
A recuperação de créditos tributários busca identificar esses valores, validar sua origem e definir a forma adequada de utilização, sempre com documentação, critérios técnicos e respaldo na legislação aplicável.
- Tributos pagos em duplicidade
- Pagamentos realizados em valor superior ao devido
- Erros de classificação fiscal
- Retenções tributárias não aproveitadas
- Créditos não utilizados nas apurações
- Divergências entre documentos e obrigações acessórias
- Tratamentos incorretos de produtos ou receitas
- Falhas na segregação das operações
- Alterações de entendimento ou legislação
- Inconsistências acumuladas em períodos anteriores
Nossas soluções
Uma análise completa das oportunidades tributárias
Revisamos informações fiscais, contábeis e operacionais para identificar valores e reduzir riscos.
Descubra possíveis oportunidades Analisamos a operação para identificar créditos, inconsistências e pontos de atenção.
Recupere valores pagos a mais Revisamos recolhimentos para localizar duplicidades ou pagamentos superiores ao devido.
Aproveite créditos com segurança Avaliamos créditos permitidos conforme o regime, a atividade e as operações da empresa.
Evite valores esquecidos Verificamos retenções e antecipações que possam não ter sido corretamente utilizadas.
Utilize o procedimento adequado Definimos a forma de recuperação aplicável à natureza e à origem de cada crédito.
Evite que o problema se repita Corrigimos processos e orientamos a empresa para melhorar as próximas apurações.
Análise individual
Créditos tributários dependem da realidade de cada empresa
As oportunidades variam conforme o regime tributário, a atividade, os produtos comercializados, a forma de contratação, os documentos disponíveis e as características da operação.
Não existe uma lista de créditos que possa ser aplicada automaticamente a todas as empresas.
Possíveis frentes de análise
- Pagamentos indevidos ou superiores ao devido
- PIS e Cofins
- IRPJ e CSLL
- Retenções de tributos federais
- Substituição tributária
- Benefícios e incentivos fiscais
- Contribuições previdenciárias
- Créditos relacionados a insumos e despesas
- Classificação fiscal de mercadorias
- Classificação fiscal de mercadorias
- E muitas outras...
Regimes tributários
Análises adequadas ao regime da sua empresa
Cada regime possui regras, obrigações e possibilidades diferentes. A metodologia respeita as particularidades de cada enquadramento.
Oportunidades podem envolver segregação de receitas, tributação monofásica, pagamentos em duplicidade e outros tratamentos específicos. A Sanji possui uma página exclusiva para essa solução.
Análises de PIS e Cofins, IRPJ e CSLL, retenções, saldos negativos, custos, despesas e tratamentos fiscais específicos. A identificação depende da operação, da documentação e das regras aplicáveis.
Podem existir pagamentos indevidos, retenções não aproveitadas, inconsistências na base de cálculo e tratamentos incorretos de receitas ou operações.
Utilização do crédito
Qual é a forma de utilização do crédito?
Depois de identificar e validar um crédito, é necessário definir qual procedimento pode ser utilizado. A recuperação pode ocorrer por restituição, ressarcimento, reembolso ou compensação. Para créditos federais, pedidos e declarações são normalmente apresentados pelo PER/DCOMP Web ou pelo programa PER/DCOMP, mas o procedimento correto deve ser verificado em cada situação.
Devolução de um valor pago indevidamente ou em montante superior ao devido, observadas as regras aplicáveis.
Procedimento utilizado para determinados créditos previstos na legislação tributária.
Utilização de crédito reconhecido para quitar débitos tributários permitidos.
Correção de declarações, escriturações ou apurações antes do pedido ou da utilização do crédito.
Prazo de recuperação
O prazo precisa ser analisado com atenção
Em muitas situações, o prazo para solicitar a restituição ou declarar a compensação de um crédito tributário é de cinco anos.
Entretanto, o início da contagem pode variar conforme a natureza do crédito, o tipo de pagamento e o procedimento utilizado. Não é adequado afirmar que toda empresa poderá recuperar automaticamente “os últimos cinco anos” sem analisar o caso concreto.
Para quem é essa solução
Sua empresa deveria realizar uma revisão tributária?
Negócios sem levantamento estruturado dos tributos pagos em períodos anteriores.
Operações cujo aumento de faturamento, produtos ou unidades tornou o processo mais complexo.
Negócios que precisam revisar a transição entre regimes tributários.
Operações com muitas notas fiscais, produtos, fornecedores ou estabelecimentos.
Negócios que desejam verificar a consistência das apurações anteriores.
Prestadores de serviços ou organizações sujeitas a diferentes retenções.
Negócios que precisam validar, organizar ou definir como utilizar valores identificados.
Modelo de remuneração
A Sanji só recebe quando sua empresa recupera
O diagnóstico inicial é realizado para identificar a existência de possíveis créditos tributários. A remuneração da Sanji ocorre sobre os valores efetivamente recuperados, conforme as condições definidas na proposta comercial.
- Sem recuperação, não há cobrança de honorários sobre o êxito.
Sua empresa está aproveitando corretamente as possibilidades do Lucro Real?
Preencha o formulário e converse com a equipe da Sanji. Vamos conhecer sua operação, avaliar necessidades e identificar como uma atuação especializada pode aumentar a segurança da empresa.
Perguntas frequentes
Informação clara para decidir com segurança
O que é recuperação de créditos tributários?
É o processo de identificar valores pagos indevidamente, em duplicidade ou acima do devido, além de créditos não aproveitados. Depois, são validados a documentação, o fundamento, o prazo e o procedimento aplicável.
Toda empresa possui créditos tributários?
Não. A existência depende do regime tributário, da atividade, das operações, das apurações realizadas e dos documentos disponíveis. Somente uma análise individual pode confirmar valores recuperáveis.
É possível recuperar tributos dos últimos cinco anos?
Em muitas situações, o prazo é de cinco anos, mas o início da contagem e as condições variam conforme a natureza do crédito. O período recuperável deve ser definido após a análise.
Como os créditos podem ser recuperados?
Dependendo da natureza do crédito, podem existir procedimentos de restituição, ressarcimento, reembolso ou compensação. Para tributos federais, o PER/DCOMP é utilizado em muitos casos.
O valor é devolvido diretamente para a empresa?
Depende do tipo de crédito e do procedimento. Alguns valores podem ser restituídos ou ressarcidos; outros podem ser usados para compensar débitos permitidos.
Posso compensar qualquer tributo?
Não. Existem regras e vedações relacionadas à natureza do crédito e aos débitos que podem ser compensados.
A utilização do crédito oferece riscos?
Créditos sem fundamento, documentação ou cálculo correto podem gerar questionamentos e não homologação. Por isso, os valores precisam ser validados antes de sua utilização.
Preciso retificar declarações anteriores?
Dependendo da origem do crédito, pode ser necessário corrigir apurações, escriturações ou declarações.
Empresas do Simples Nacional podem recuperar créditos?
Podem existir oportunidades específicas para empresas do Simples Nacional. A Sanji possui uma página exclusiva dedicada à análise desse regime.